La questione relativa al limite di contante che si può versare sul conto corrente è oggetto di riflessione per molti risparmiatori, specialmente considerando le restrizioni crescenti sull’uso del contante per transazioni negli ultimi anni. Tale restrizione è stata introdotta principalmente per evitare transazioni non tracciabili, facilitando così l’evasione fiscale.

Data la persistenza del problema dell’evasione fiscale in Italia, le transazioni elettroniche, come quelle con carte di credito/debito o bonifici bancari, sono ora i mezzi preferiti per effettuare pagamenti. Inoltre, l’Agenzia delle Entrate ha intensificato i controlli sui conti correnti degli utenti per individuare movimenti finanziari sospetti.

Quanto si può versare in contanti senza segnalazione nel 2024?

In teoria, non esiste un limite specifico per i versamenti in contanti sul conto corrente. Tuttavia, la pratica può comportare situazioni delicate. Sia che il versamento avvenga attraverso uno sportello automatico che presso la filiale della banca, potrebbe innescare controlli da parte delle autorità per accertare l’origine del denaro. Questo è particolarmente vero in caso di numerosi versamenti in contanti o importi elevati in una singola operazione.

Il contribuente ha il diritto di difendersi dimostrando che le tasse sono già state pagate su tale somma o che il denaro ha un’origine legale, ad esempio vincite al gioco o donazioni non tassabili. Non è sufficiente sostenere che si tratta di fondi già in possesso e che si desidera depositare in banca per sicurezza.

In queste circostanze, l’onere della prova è invertito, e chi viene accusato deve fornire una prova dettagliata che ogni versamento sospetto è legittimo e non soggetto a tassazione. Non è previsto alcun contraddittorio preventivo, cioè la possibilità di chiarire la propria posizione fiscale prima di ricevere un avviso di accertamento.

Come evitare i controlli sui versamenti in banca?

Per evitare i controlli sulle somme versate in contanti in banca, è prudente adottare alcune precauzioni. Sebbene non esista un limite specifico sui versamenti in contanti, effettuare frequenti e consistenti operazioni può attirare l’attenzione dell’Agenzia delle Entrate. Questo può risultare problematico, specialmente in situazioni complesse, anche quando non vi è nulla di illegale, come nel caso di donazioni in contanti non registrate da un notaio da parte di un parente.

Per evitare i controlli, è consigliabile limitare operazioni sospette e effettuare versamenti solo quando si è in possesso della documentazione corretta, pronti a mostrarla se necessario. Tutti i documenti pertinenti dovrebbero essere conservati per almeno cinque anni. Tuttavia, è preferibile utilizzare strumenti tracciabili come bonifici o pagamenti con carta di credito/debito per versamenti di importo significativo, poiché sono meno suscettibili di attirare l’attenzione delle autorità.