Il Bribery Act, entrato in vigore nell’aprile 2011, è la principale legge anticorruzione del Regno Unito.. Andiamo a scoprire nel dettaglio di che si tratta.

Cos’è il Bribery Act?

Il Bribery Act definisce i cinque principali reati di corruzione nel Regno Unito e introduce la responsabilità oggettiva per le organizzazioni commerciali i cui fornitori di servizi (chiamati “persone associate”) si macchiano di atti di corruzione, a meno che l’organizzazione non disponga di procedure adeguate per prevenirli. Le organizzazioni dovrebbero garantire di disporre di misure anticorruzione efficaci per mitigare il rischio.

La legge definisce una tangente come qualsiasi vantaggio concesso per influenzare una persona nello svolgimento di una funzione, solitamente connessa al suo lavoro o ufficio. L’intenzione del corruttore deve essere quella di influenzare il corrotto affinché svolga tale funzione in modo improprio o, per quanto riguarda i funzionari pubblici non britannici, di ottenere un vantaggio o trattamento di favore da quel pubblico ufficiale.

Una tangente può essere data indirettamente, cioè a qualcun altro diverso dalla persona che deve essere influenzata, ad esempio un amico, un parente o un’altra persona su indicazione del corruttore.

La legge ha portata extraterritoriale. Ciò significa che non è necessario che la corruzione abbia luogo sul territorio del Regno Unito e che le società non britanniche rientrano nell’ambito di applicazione della legge se hanno un’attività nel Regno Unito o se qualsiasi parte di un accordo di corruzione avviene all’interno del Regno Unito.

Quali sono i reati previsti dal Bribery Act?

La legge contiene cinque reati chiave, ciascuno dei quali è ampiamente definito:

• Corruzione attiva (offrire o dare una tangente a un altro) – un vantaggio offerto per indurre il destinatario a fare qualcosa di improprio nell’esercizio delle sue funzioni;
• Corruzione passiva (accettare o richiedere una tangente) – un vantaggio accettato per svolgere una funzione in modo improprio;
• Corruzione di un pubblico ufficiale straniero (non britannico) – un vantaggio inteso a influenzare un pubblico ufficiale affinché aiuti la tua attività in qualsiasi modo;
• “Consenso o connivenza” da parte di un amministratore o di un dirigente aziendale in caso di corruzione da parte di una società; 
• Mancata prevenzione da parte di un’organizzazione commerciale della corruzione per suo conto da parte dei suoi associati.

Incapacità di prevenire la corruzione

La legge ha rivoluzionato il diritto penale societario rendendo penalmente responsabili le “organizzazioni commerciali rilevanti” che non fossero riuscite a impedire un atto di corruzione, almeno in parte, destinato a favorire l’organizzazione commerciale, da parte di persone ad essa associate.

Le organizzazioni commerciali rilevanti sono società, partnership e altre entità costituite o costituite ai sensi della legge britannica; e società e altre persone giuridiche non britanniche se svolgono un’attività, o parte di un’attività, nel Regno Unito. I soggetti collegati sono coloro che prestano servizi per l’organizzazione commerciale e possono includere dipendenti, agenti, consulenti, appaltatori, società controllate e partner di joint venture (JV).

A causa del nuovo reato e dell’ampia definizione di “persona associata”, le imprese possono essere penalmente responsabili per le tangenti offerte o date non solo dagli amministratori ma da qualsiasi persona che svolga servizi per o per conto dell’organizzazione, inclusi dipendenti, agenti, consulenti, partner di JV, appaltatori, agenti, filiali e società affiliate. Anche i direttori e i funzionari commettono un reato se chiudono un occhio sulla corruzione.

L’unica difesa di cui dispone un’organizzazione commerciale se accusata di non aver impedito il reato di corruzione è la difesa di “procedure adeguate”. In sintesi, ciò significa che un’organizzazione ha una difesa completa contro la mancata prevenzione del reato di corruzione se può dimostrare di disporre di sufficienti garanzie in tutta l’organizzazione progettate per impedire alle persone ad essa associate di intraprendere atti di corruzione a vantaggio dell’organizzazione. 

Le procedure adeguate di difesa

Ai sensi della legge, le procedure adeguate dovrebbero basarsi sulle linee guida statutarie del governo britannico, che definiscono un approccio alla conformità basato sul rischio attorno a sei principi:

• Principio 1: Procedure proporzionate
• Principio 2: Impegno di massimo livello
• Principio 3: valutazione del rischio
• Principio 4: Due Diligence
• Principio 5: Comunicazione (inclusa la formazione)
• Principio 6: monitoraggio e revisione

Il Serious Fraud Office (SFO) ha inoltre pubblicato varie politiche e documenti guida interni per investigatori e pubblici ministeri che prendono in considerazione i reati di corruzione. Tra questi, i principali sono la guida al Bribery Act, che fornisce indicazioni su procedure adeguate, pagamenti agevolanti e spese aziendali; e le sue linee guida sulla valutazione di un programma di conformità .

Le organizzazioni dovrebbero considerare attentamente le linee guida statutarie e altre linee guida pertinenti durante la progettazione e la revisione del proprio programma di conformità interna. Si consiglia di avvalersi di una consulenza professionale.

Esecuzione e sanzioni

Nel Regno Unito esistono tre distinte giurisdizioni esecutive: Inghilterra e Galles, Irlanda del Nord e Scozia.

Le indagini su casi di corruzione di alto valore o di corruzione estera complessa possono essere indagate dall’SFO. In altri casi, le indagini vengono portate avanti dall’Agenzia nazionale anticrimine o dalle forze di polizia competenti.

L’SFO e il pubblico ministero scozzese, il Crown Office and Procurator Fiscal Service (COPFS), incoraggiano l’autodenuncia da parte delle imprese in cambio della considerazione di alternative all’azione giudiziaria, come un accordo di procedimento giudiziario differito o una transazione civile . Ci sono importanti considerazioni legali, giurisdizionali e commerciali nel decidere se auto-denunciare, e dovrebbe sempre essere richiesta una consulenza legale. 

Le conseguenze per gli individui e le organizzazioni giudicati colpevoli di un reato ai sensi della legge possono essere gravi. La pena massima è di 10 anni per chi commette tali reati. Le organizzazioni sono passibili di una multa illimitata; rimozione dei proventi contaminati; l’interdizione da contratti/appalti del settore pubblico, nonché l’interruzione e il costo di un’indagine delle forze dell’ordine; e gli amministratori possono essere inabilitati dalla carica di amministratore per un periodo compreso tra due e quindici anni.

In Inghilterra e Galles, le Linee guida definitive del Sentencing Council per i reati di frode, corruzione e riciclaggio di denaro, in vigore dal 1° ottobre 2014, stabiliscono un processo graduale per la determinazione della pena, che per i trasgressori aziendali è collegato a il loro fatturato.

Estensione dell’omessa prevenzione societaria agli altri reati economici

Il reato di mancata prevenzione della corruzione da parte delle imprese è stato esteso alla mancata prevenzione della facilitazione dell’evasione fiscale . Più recentemente, il governo ha confermato l’intenzione di creare un nuovo reato penale societario per mancata prevenzione delle frodi e del riciclaggio di denaro mediante un emendamento alla legge sulla criminalità economica e sulla trasparenza aziendale, attualmente in fase di approvazione al parlamento del Regno Unito.

Il principio è stato adottato come nuovo modello di responsabilità penale delle imprese anche in altri paesi.