Buono fruttifero postale 4×4: i buoni 4×4 vengono emessi da Cassa Depositi e Prestiti (CDP) tramite il meccanismo di emissione denominato “a rubinetto“, ossia un sistema che prevede l’emissione di un quantitativo giornaliero di buoni fruttiferi in base all’ammontare delle sottoscrizioni che vengono effettuate da parte dei risparmiatori presso i vari canali di vendita che vengono messi a disposizione da Poste Italiane.

I suddetti buoni hanno una durata pari a 16 anni e prevedono l’attribuzione di un rendimento fisso che viene erogato ogni 4 anni a partire dal momento della sottoscrizione.

Senza perderci troppo in chiacchiere, dunque, andiamo a vedere subito insieme tutto ciò che riguarda il buono fruttifero postale 4×4 ed, in particolare, le caratteristiche e il rendimento.

Buono fruttifero postale 4×4: caratteristiche

Ecco qui di seguito quali sono le caratteristiche dei buoni fruttiferi postali 4×4:

• prezzo – emissione alla pari;
• intestazione – esclusivamente a persone fisiche, per un numero pari al massimo a 4 soggetti in caso di buono cointestato;
• durata – 16 anni;
• scadenza – al termine dei 16 (4×4) di durata prevista, al termine della quale parte il periodo di prescrizione;
• importi sottoscrivibili – 50 euro o suoi multipli, fino ad un importo massimo pari a 1.000.000 di euro;
• costi e spese – nessuno/a, ad eccezione del pagamento di un’eventuale duplicazione, per la quale sarà previsto un esborso di una cifra fissa di ammontare pari a 1,55 euro;
• regime fiscale – tassazione agevolata che prevede il pagamento di un’imposta sostitutiva delle imposte sui redditi per un ammontare pari al 12,50% degli interessi e degli altri proventi che sono stati maturati sui buoni stessi.

Rendimento

A partire dal 27 ottobre 2022, sono stati modificati gli importi che riguardano i rendimenti che spettano ai risparmiatori che decidono di investire sul buono fruttifero postale 4×4.

Ad ogni modo, per quanto riguarda il rendimento che viene garantito a tali soggetti, questi buono prevedono il riconoscimento di interessi a tasso fisso al momento della scadenza di ogni quadriennio a partire dalla data in cui è avvenuta la sottoscrizione.

Dato che gli interessi maturano ogni 4 anni, qualora l’investitore decida di richiedere il rimborso anticipato prima della maturazione degli stessi, allora non gli verrà riconosciuto il pagamento di quello stesso periodo. In sostanza:

• nel caso in cui il buono viene rimborsato prima che siano trascorsi 4 anni dalla sottoscrizione, gli interessi maturati durante il primo quadriennio non saranno erogati;
• nel caso in cui il buono viene rimborsato prima che siano trascorsi 8 anni dalla sottoscrizione, gli interessi maturati durante il secondo quadriennio non saranno erogati;
• nel caso in cui il buono viene rimborsato prima che siano trascorsi 12 anni dalla sottoscrizione, gli interessi maturati durante il terzo quadriennio non saranno erogati;
• nel caso in cui il buono viene rimborsato prima che siano trascorsi 16 anni dalla sottoscrizione, gli interessi maturati durante il quarto quadriennio non saranno erogati.

Entrando maggiormente nel dettaglio degli importi erogati, ecco qui di seguito i coefficienti per la determinazione del montante dovuto al termine di ogni anno:

• dall’anno 0 al 3: coefficiente lordo 1,00000000 – coefficiente netto 1,00000000;
• dall’anno 4 al 7: coefficiente lordo 1,06136355 – coefficiente netto 1,05369311;
• dall’anno 8 all’11: coefficiente lordo 1,17165938 – coefficiente netto 1,15020196;
• dall’anno 12 al 15: coefficiente lordo 1,30604999 – coefficiente netto 1,26779374;
• anno 16: coefficiente lordo 1,60470644 – coefficiente netto 1,52911813.

Ecco, invece, i tassi effettivi annui di rendimento che vengono erogati ogni 4 anni:

• al compimento del 4° anno: tasso effettivo annuo lordo 1,50% – tasso effettivo annuo netto 1,32%;
• al compimento del 8° anno: tasso effettivo annuo lordo 2,00% – tasso effettivo annuo netto 1,76%;
• al compimento del 12° anno: tasso effettivo annuo lordo 2,25% – tasso effettivo annuo netto 2,00%;
• al compimento del 16° anno: tasso effettivo annuo lordo 3,00% – tasso effettivo annuo netto 2,69%.

Ecco, infine, i tassi nominali annui lordi:

• nel periodo compreso tra il 1° e il 4° anno – 1,50%;
• nel periodo compreso tra il 5° e l’8° anno – 2,50%;
• nel periodo compreso tra il 9° e il 12° anno – 2,75%;
• nel periodo compreso tra il 13° e il 16° anno – 5,28%.

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